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改善企業現金流的最佳工具與策略

By Casey Hynes

Aug. 8, 2019
一位企業主正在數錢
現金流對企業而言十分重要,且展現出企業的財務水平。圖片來源:Gettyimages.com/ Hero Images

從數位工具到共同融資(co-funding),企業主應如何管理及增加企業的營運資金?

Matthew Ross是床墊評論網站Slumber Yard的聯合創始人兼營運長,這家公司主要靠聯盟行銷(affiliated marketing)的方式運作。具體來說,Slumber Yard發布床墊評論,並與銷售床墊的零售商合作,在網站上提供零售商的產品連結。一旦消費者通過這個連結進行購買,Slumber Yard就會從零售商那裡收取一筆推薦費。

然而,Slumber Yard要賺取這筆推薦費也沒那麼容易。為了吸引顧客,許多床墊公司都提供100天的試用活動,顧客在此期間可以免費退貨。因此,許多合作商要到試用期結束後才會付款給Slumber Yard。

供應商的付款週期大約為150至200天,但在此期間,Ross依然需要支付公司營運的日常費用和員工工資,這就給Slumber Yard造成了不小的現金流壓力。「因此,我們想了個對策,激勵這些商家早點付款。我們與某些商家達成協議,如果他們放棄試用期並願意提前付款,我們會給他們一些折扣。其實,這對彼此來說都是一件好事。」Ross說道。

同時,Slumber Yard還提供折扣和促銷活動,以鼓勵商家減短付款時間。Ross表示,由於每個商家的內部付款流程各不相同,並不是所有人都接受這項優惠。但是,如果能夠有幾個商家願意更快速的付款就足以改善我們的現金流。

雖然,這個方法並不一定適用於所有小型企業,但它可以有拋磚引玉的作用,企業主應根據自己的情況思考如何改善公司的現金流。根據美國合眾銀行(US Bank)的一項研究,82%的企業因為現金流問題而倒閉。缺乏流動資金,企業就很難支付每月的費用、工資和維持庫存。

當然,這不僅僅是現金的問題。萬事達卡(Mastercard)負責全球小型商業業務的資深副總裁Jay Singer表示,企業主在企業管理上面臨著諸多挑戰,而預測現金流就是其中最大的挑戰。

他表示:「許多小型企業主都缺乏會計和金融方面的專業培訓,企業內部又缺少簡單易用的現金流管理系統。因此,這些企業主花費大量精力學習管理現金流的方法,而導致沒有時間提升專業領域的技能。」

減輕現金流負擔

現金流是企業管理的重點之一。沒有營運資金,公司就無法正常運營。那麼,如何使現金流變得更簡單和高效呢?Singer認為,數位化和自動化工具將有助於現金流預測和發票管理。

「越來越多的小型企業主對數位工具和人工智慧(Artificial Intelligence,簡稱AI)產生了興趣。未來幾年,隨著現金流管理方式的更新換代,這些科技可能會變得更加重要。」Singer說道。

如果你沒有打算用折扣和其它措施來加快供應商的付款速度,那就要尋找其他資金來源來彌補現金流缺口。華美銀行資深副總裁兼小型商業貸款部經理李偉俊(Wai-Chun Li)建議,如果可能的話,企業主可以使用個人存款,或者向當地銀行申請小型商業貸款(small business loan)。另外,近年來,共同融資的趨勢也有所上升,與家人、朋友或其他投資者合作也是一種集資方式。

企業的聯合創始人在討論營運資金問題
圖片來源:Gettyimages.com/ pixelfit
「與銀行貸款相比,共同融資的確是一個很吸引人的選擇,尤其是對於那些想避免支付利息的企業主來說。不過,在選擇共同融資時,企業主需要與投資者和聯合創始人分享利潤,這可能比貸款成本更高。」

——李偉俊

李偉俊表示,與銀行貸款相比,共同融資的確是一個很吸引人的選擇,尤其是對於那些想避免支付利息的企業主來說。不過,在選擇共同融資時,企業主需要與投資者和聯合創始人分享利潤,這可能比貸款成本更高。因此,企業主應先瞭解可能向銀行支付的利息,並將這一數字與預期利潤收入作比較,再決定應向聯合創始人支付的數額。事實上,從長遠來看,即便算上利息,銀行貸款也可能是一項更實惠的融資選擇。

「通常來說,貸款機構想要查看企業的業務記錄,包括財務記錄和以往的商業表現,此外,還需查閱企業的現金流程和預期,之後,再考察企業不計利息、稅收和升值等因素的收益。現金流反映了企業創造業務和償還銀行貸款的速度。」李偉俊補充道。

長期現金流量的穩定性

雖然現金流對所有企業都至關重要,但具體的解決方式取決於公司自身的特定需求。Singer表示:「與更成熟的企業相比,初創或成長型企業通常需要更多現金來支持發展及開銷(例如庫存、基礎設施和員工工資)。此外,企業的業務類型也是關鍵。例如,對於勞動密集型企業來說,長期穩定的現金流尤為重要;而對於從事農業或製造業等領域的企業來說,可以透過信貸額度或信用卡獲得短期融資來彌補收款之間的缺口。另外,對於一些企業來說,季節和氣候等外在條件也可能影響其現金流。」

最後,財務規劃在管理現金流方面也發揮著不容忽視的作用。例如,建立預備金可以彌補收款之間的資金缺口,有助於防止業務中斷。同時,建立一個詳細的預算和清晰的收支記錄系統,有助於追蹤現金流向。另外,企業主在進行現金流預測時,應將每年的帳單或付款等未來的開支納入考量。總而言之,如果企業的收款間隔較長,那麼,企業主在會計核算上做得越仔細,就越能輕鬆應變。

翻譯:Sandy Wang

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